ภาษา :
SWEWE สมาชิก :เข้าสู่ระบบ |การลงทะเบียน
ค้นหา
ชุมชนวิกิพีเดีย |คำตอบสารานุกรม |ส่งคำถาม |ความรู้คำศัพท์ |อัปโหลดความรู้
ก่อน 1 ต่อไป เลือกหน้า

สามการป้องกัน

แนะนำสั้น ๆ

ระบบไฟฟ้า

บรรทัดแรกของการป้องกัน: การกำจัดอย่างรวดเร็วของอุปกรณ์ที่ผิดพลาดของการป้องกันองค์ประกอบทางตรงมากที่สุดและมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่าระบบไฟฟ้าเสถียรภาพชั่วคราว; บรรทัดที่สองของการป้องกัน: ระบบควบคุมเสถียรภาพและเครื่องตัด, การปลดภาระและมาตรการอื่น ๆ เพื่อให้แน่ใจว่าในกรณีที่มีการรบกวนขนาดใหญ่ ความมั่นคงของกรณีที่ระบบไฟฟ้าบรรทัดที่สามของการป้องกัน: เมื่อเสถียรภาพของระบบไฟฟ้าในความล้มเหลวที่ร้ายแรงหลายทำลายอาศัยขั้นตอนที่แยกแยกตารางอุปกรณ์ขั้นตอนตามความถี่และอุปกรณ์ควบคุมแรงดันไฟฟ้าในการรักษาทางออกฉุกเฉิน ความสมดุลของพลังงานในทั้งสองส่วนของตารางหลังจากคอลัมน์เพื่อป้องกันไม่ให้เกิดอุบัติเหตุและป้องกันไม่ให้หมดสติ
DL 755-2001 แนวทางความมั่นคงของระบบไฟฟ้า

ที่กำลังพัฒนา

ในปี 1997 ธนาคารประชาชนของจีนออก "เสริมสร้างความเข้มแข็งของการควบคุมภายในของสถ​​าบันการเงินหลักการ" (ต่อไปนี้จะเรียกว่า "หลักการ") [1] ต้องใช้สถาบันการเงินที่จะสร้างระบบการควบคุมเสียงภายในสถานประกอบการในสามของการตรวจสอบความคืบหน้าต่อเนื่องของการป้องกันว่า การตรวจสอบงานภาคตำแหน่งด้านหน้าสายการกำกับดูแลและหน่วยงานกำกับดูแลการตรวจสอบการป้องกันสาม ในปี 2002, "หล​​ักการ" ที่จะยกเลิก หลังจากที่ธนาคารกลางสาธารณรัฐประชาชนจีนคณะกรรมการกำกับดูแลการธนาคารและเอกสารเชิงบรรทัดฐานไม่ได้ "สามบรรทัดของการป้องกัน" มีการระบุ

หลังจากที่ปี 2001 สำนักงานคณะกรรมการกำกับ [2], SAC [3] และประกันภัยจีนคณะกรรมการกำกับกิจการ [4] ได้รับการตีพิมพ์เอกสารกฎเกณฑ์หยิบยกความต้องการที่เฉพาะเจาะจงของการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงจากมุมมองของ "สามบรรทัดของการป้องกัน" การตั้งค่า โดยเฉพาะกฎระเบียบสำนักงานคณะกรรมการกำกับและ "หลักการ" ของความคิดเดียวกันมีการตั้งค่าการป้องกันจากจุดของมุมมองของการควบคุมภายในและ SASAC ประกันภัยจีนคณะกรรมการกำกับกิจการเป็นคำขอที่เฉพาะเจาะจง "สามบรรทัดของการป้องกัน" ตั้งจากมุมมองของการบริหารความเสี่ยง มันควรจะตั้งข้อสังเกตว่า CSRC, CIRC และกฎระเบียบที่ไม่สามารถใช้กับ SASAC ธนาคารพาณิชย์และประกันภัยจีนคณะกรรมการกำกับกิจการบทบัญญัติของเช็คสเปียร์และมีความแตกต่างใหญ่ระหว่างการปฏิบัติแบบดั้งเดิมของธนาคารพาณิชยกรรมและรูปแบบการจัดการขององค์กร ในปี 2008 กระทรวงการคลังการธนาคารจีนที่กำกับดูแลสำนักงานคณะกรรมการกำกับและอีกห้ากระทรวงร่วมกันออก "มาตรฐานการควบคุมภายใน" (ซึ่งต่อไปนี้เรียกว่า "บรรทัดฐานพื้นฐาน") ได้ [5] แม้ว่าจะไม่ได้กล่าวถึงเฉพาะ "สามบรรทัดของการป้องกัน" ความต้องการ แต่การตั้งค่าของธนาคารพาณิชย์ " สามบรรทัดของการป้องกัน "เพื่อให้ความคิดใหม่และแนวทาง

การป้องกันและการควบคุมวัตถุ

ในขณะที่ "สามบรรทัดของการป้องกัน" เป้าหมายของการป้องกันที่สำคัญยังได้รับการฝึกฝน "กรณีการป้องกัน" เพื่อ "ป้องกันความเสี่ยง" กับ "ป้องกันอคติ" ในการวิวัฒนาการของทั้งสองขนาดใหญ่ 1990 ระบบการเงินกรณีบ่อยของจีน "หนี้สามเหลี่ยม" น้ำท่วมตั๋วเงินปลอมอันตรายเพื่อทางการเงินส่งผลกระทบต่อความมั่นคงทางการเงิน ในการควบคุมอุบัติการณ์สูงของกรณีสถานการณ์ PBOC ออก "หลักการ" ที่เสนอการจัดตั้งของ "สามบรรทัดของการป้องกัน" ความต้องการที่มีวัตถุประสงค์หลักคือการป้องกันและกรณีการควบคุม กับการพัฒนาของทฤษฎีและการปฏิบัติของการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมป้องกันวัตถุที่วิวัฒนาการมาจาก "การป้องกันกรณีที่" เป็น "การป้องกันความเสี่ยง." หลังจากที่เปิดตัว "บรรทัดฐานพื้นฐาน" ของการควบคุมภายในที่ได้รับการยกระดับความสูงของยุทธศาสตร์ชาติสะท้อนให้เห็นถึงห้ากระทรวงให้ความสนใจการควบคุมภายในและฉันทามติลึก การควบคุมภายใน "สามบรรทัดของการป้องกัน" มุ่งเป้าไปที่การป้องกันและควบคุมกิจกรรมการจัดการเบี่ยงเบนและกำหนดเป้​​าหมาย แน่นอนความเสี่ยงของการมีอคติที่นี่สอดคล้องกับตรรกะกว้าง ดังนั้นเราจึงสามารถพูดได้ว่าธนาคารพาณิชย์สามบรรทัดของการป้องกัน "วัตถุคือการป้องกันและควบคุมการดำเนินงานและการบริหารจัดการกิจกรรมที่ผิดไปจากเป้าหมายที่จัดตั้งขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งค่าเบี่ยงเบนความเสี่ยงต่างๆส่วนเบี่ยงเบนรวมทั้งความเสี่ยงที่แคบ ๆ นี้รวมทั้งการทุจริตและกรณี นี่คือสาระสำคัญของ "มาตรฐานขั้นพื้นฐาน" ความต้องการ

ความจำเป็น

ปัจจุบันธนาคารพาณิชย์วิธีการตั้งค่า "สามบรรทัดของการป้องกัน" ไม่มีข้อกำหนดด้านกฎระเบียบที่ชัดเจน อย่างไรก็ตามการดำเนินการและการจัดการของกิจกรรมที่เบี่ยงเบนไปจากวัตถ​​ุประสงค์การจัดตั้งและการเบี่ยงเบนที่เคยมีทุกที่ไม่เพียง แต่อาจก่อให้เกิดความเสี่ยงต่อการสูญเสียนี้ยังอาจนำไปสู่​​คดีอาญาได้นำไปสู่​​การล้มละลายของธนาคารพาณิชย ความดันนอกจากนี้การเปลี่ยนแปลงสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและการเงิน, การบริหารความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ที่ซับซ้อนมากขึ้นและมีความหลากหลายในการป้องกันและการควบคุมของผู้ป่วยที่เพิ่มขึ้น ตั้งค่าการป้องกันการควบคุมภายในได้กลายเป็นธนาคารพาณิชย์เพื่อให้บรรลุเป้าหมายขององค์กรและความจำเป็นวัตถุประสงค์เพื่อเสริมสร้างการบริหารจัดการภายในวัตถุประสงค์คือเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินการและการจัดการตามแผนและแก้ไขความหลากหลายของการเบี่ยงเบนที่สำคัญในการป้องกันและการควบคุมความเสี่ยงเพื่อลดการทุจริตเพื่อป้องกันไม่ให้กรณี

ในทางปฏิบัติธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับความเข้าใจที่แตกต่างกันสามของการป้องกันการตั้งค่าการป้องกันที่แตกต่างกัน เนื่องจากการจัดสรรทรัพยากรที่มีเหตุผล จำกัด เป็นรูปแบบนิรันดร์ของการกำกับดูแลกิจการการควบคุมภายใน "ป้องกัน" การตั้งค่าควรจะชั่งน้ำหนักกับค่าใช้จ่ายของการดำเนินงานและผลประโยชน์ที่คาดว่าจะ ในการบริหารจัดการของธนาคารพาณิชย์ส่วนเบี่ยงเบนความถี่ที่เชื่อมโยงมีความเสี่ยงสูงควรจะตั้งค่ากับการป้องกันขนาดใหญ่ที่ การบริหารจัดการและการควบคุมของธนาคารพาณิชย์รอบธุรกิจขยายตัวดังนั้นผมเชื่อว่ามีเพียงกระบวนการทางธุรกิจจากมุมมองของธนาคารพาณิชย์ที่ตั้งขึ้น "สามบรรทัดของการป้องกัน" ก็สามารถที่จะป้องกันที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดและมีอคติการบริหารความเสี่ยงที่มีอยู่

ฟังก์ชัน

ตามกระบวนการทางธุรกิจธนาคารพาณิชย์ควรตั้งค่าดังต่อไปนี้ "สามบรรทัดของการป้องกัน":

การป้องกัน

ไม่ว่าจะเป็นบทบัญญัติของหน่วยงานกำกับดูแลหรือการจัดการของธนาคารพาณิชยทั้งทางตรงสำหรับการดำเนินธุรกิจการให้บริการผลิตภัณฑ์และบริการสำหรับลูกค้าที่อยู่ในตำแหน่งแถวหน้าเช่นเดียวกับการควบคุมภายในกลไกแถวหน้าของครั้งแรกที่ "เส้นของการป้องกัน." ผ่านสถานประกอบการขององค์กรธุรกิจที่อยู่ในตำแหน่งที่แตกต่างกันตามหน้าที่ของตนในการทำงานของกลไกการยับยั้งชั่งใจกันเกิดจาก "ความยับยั้งชั่งใจตัวเอง" และ "การแยกหน้าที่กันไม่ได้" อคติการดำเนินงานการควบคุม "บรรทัดแรกของการป้องกัน." ตัวอย่างเช่น "เอกสารทางบัญชีการตรวจสอบอย่างเข้มงวด" เคาน์เตอร์และบุคลากรธุรกิจการดำเนินการจะต้องปฏิบัติตาม "ธุรกิจที่สำคัญการควบคุมอำนาจ" หลักการในการดำเนินงาน

สองการป้องกัน

เนื่องจากการมีหน่วยงานข้อมูลข่าวสาร "ป้องกัน" ตัวเองความยับยั้งชั่งใจและข้อ จำกัด ในการทำงานอาจแตกต่างกันสมรู้ร่วมคิดภายในและพิธี ด้วยเหตุนี้ธนาคารได้ตั้งค่าภายใน "บรรทัดที่สองของการป้องกัน." แผนกการทำงานต่างๆของ "ตัวเองข่มใจ" และ "การดูแลความขยันเนื่องจาก" บรรทัดที่สองควบคุมธนาคารพาณิชย์ของการป้องกัน. "

"เนื่องจากการดูแลความขยัน" แนวคิดที่เสนอโดยธนาคารการเกษตรในทางปฏิบัติเป็นหน่วยงานที่ทำงานในทุกระดับเป็นไปตามที่มีการแบ่งความรับผิดชอบในการทำงานในระดับเดียวกันและกิจกรรมการจัดการแรงงานที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบในระดับที่ต่ำกว่าการตรวจสอบการกำกับดูแลและการจัดการแก้ไขการปฏิบัติ . โดยเฉพาะการทำงานจริงของหน่วยงานต่างๆและวัตถุประสงค์ของส่วนนี้และหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเส้นในระดับเดียวกันแผนมาตรฐานการวิเคราะห์เปรียบเทียบและใช้มาตรการในการแก้ไขกิจกรรมการจัดการเบี่ยงเบนเพื่อให้บรรลุเป้าหมายการพัฒนา การกำกับดูแลเป็นหลักป้องกันถนนเนื่องจากความขยันที่สอง

สามการป้องกัน

ตั้งแต่ธนาคารพาณิชย์มีการดำเนินงานที่หลากหลายและลักษณะของระบบระดับองค์กรที่หลากหลายของผลประโยชน์ของทุกสาขาแผนกมีอยู่มีความเสี่ยงมากขึ้นเพราะความเห็นแก่ตัวทำให้กิจกรรมการจัดการเบี่ยงเบนไปจากเป้าหมายเชิงกลยุทธ์และวัตถุประสงค์ของปัญหาที่เกิดขึ้นโดยรวม ดังนั้นจำเป็นที่จะต้องมีวินัยในตนเองและความขยันฟังก์ชั่นการกำกับดูแลของการกำกับดูแล

ครั้งแรกตามที่ "บรรทัดฐานพื้นฐาน" แผนกการจัดการภายในที่จัดตั้งขึ้นเพื่อประสานงานการจัดตั้งระบบการควบคุมภายในและการดำเนินการของหน่วยงานเฉพาะในการประสานงานส่งเสริมและตรวจสอบประสิทธิภาพการทำงานของความขยันเนื่องจากความรับผิดชอบการกำกับดูแลของแผนกการทำงานต่างๆเป็นองค์กร ประการที่สองฝ่ายตรวจสอบภายในของอวัยวะภายในเป็นธนาคารพาณิชย์ตาม "พื้นฐาน" ความต้องการการดูแลและการตรวจสอบประสิทธิผลของการควบคุมภายในเพื่อให้คณะกรรมการธนาคารกรรมการ บริษัท และผู้บริหารระดับสูงที่จะเข้าใจสถานการณ์โดยรวมของระบบการควบคุมภายในและพื้นที่ที่มีความเสี่ยงสูง ; พบข้อบกพร่องการควบคุมภายในที่สำคัญให้กับคณะกรรมการและคณะกรรมการตรวจสอบของการรายงานโดยตรงกับหัวหน้าคณะ ประการที่สามหน่วยงานกำกับดูแลในทุกระดับขององค์กรและบุคลากรที่มีประสิทธิภาพของระบบการมีวินัยในตนเองประสิทธิภาพและประสิทธิผลของการตรวจสอบการดำเนินงาน; แผนกป้องกันการสอบสวนคดีอาญา หน่วยงานเพื่อให้บรรลุบรรทัดแรกข้างต้นของการป้องกันและบรรทัดที่สองของการป้องกันหลังจากการกำกับดูแลหน้าที่ควบคุม ในแง่นี้สามารถประสานงานการกำกับดูแลและกำกับดูแลหน่วยงานตรวจสอบภายในของหน่วยงานควบคุมภายในร่วมกับฝ่ายตรวจสอบที่ฝ่ายรักษาความปลอดภัยในการดำเนินการหลังการกำกับดูแลเชิงพาณิชย์เช่นการควบคุมกระบวนการการธนาคาร "บรรทัดที่สามของการป้องกัน."

ธนาคารพาณิชย์สามบรรทัดของการป้องกัน "เป็นระบบขององค์กรของการควบคุมภายในที่ออกแบบมาเพื่อแก้ไขการเบี่ยงเบนการป้องกันและการควบคุมความเสี่ยง ธนาคารพาณิชย์ควรจะนิรันดร์ที่ต้องการในระยะยาวโดยคำนึงถึงผลประโยชน์ที่คาดหวังและค่าใช้จ่ายในงวดปัจจุบันมุ่งเน้นการป้องกันการตั้งค่าภายใน ในขณะที่การควบคุมภายในเป็นกระบวนการบทบาทของกระบวนการทางธุรกิจ "สามบรรทัดของการป้องกัน" ไม่ได้แยกจากกันการตั้งค่าทางเลือกร่วมกัน แต่ระบบที่สมบูรณ์และร่วมกันเสริม กระบวนการทางธุรกิจจะต้องเล่นสามระบบการป้องกันร่วมกันเพื่อสร้างความหลากหลายของมาตรการกลไกการแก้ไขข้อผิดพลาดของการป้องกันเพื่อให้มีประสิทธิภาพในการควบคุมความเสี่ยงของการมีอคติและทำให้การเสริมสร้างการจัดการการปรับปรุงประสิทธิภาพการดำเนินงาน


ก่อน 1 ต่อไป เลือกหน้า
ผู้ใช้งาน ทบทวน
ยังไม่มีความเห็น
ผมต้องการที่จะแสดงความคิดเห็น [ผู้มาเยือน (54.92.*.*) | เข้าสู่ระบบ ]

ภาษา :
| ตรวจสอบรหัส :


ค้นหา

版权申明 | 隐私权政策 | ลิขสิทธิ์ @2016 โลกความรู้สารานุกรม